Вверх
Тренинги

Современные подходы к проведению проверок
Модуль 2: Оценка эффективности дизайна контрольных процедур при аудите мега-процессов: продажи, закупки, управление товарно-материальными запасами

дата проведения:
07-10 октября 2024
(дистанционно)
расписание работы:
09:30−12:45 работа тренинга
11:00-11:15 перерыв на кофе
условия проведения:
продолжительность

16 ак. часов

стоимость участия:
39 000 рублей (без НДС)
условия проведения:
продолжительность

16 ак. часов

стоимость участия:
39 000 рублей (без НДС)

авторы и ведущие тренинга:

Гриднева Наталья Сергеевна

Гриднева Наталья Сергеевна

ACCA, CIA, Начальник управления операционного и финансового аудита Дирекции по внутреннему аудиту компании X5 Group. Руководит внутренними аудиторскими проверками в различных операционных процессах компании. Наталья руководила проектом по подготовке функции к внешней оценке на соответствие Международным профессиональным стандартам, в результате которого было получено положительное заключение о соответствии. Общий опыт работы во внутреннем и внешнем аудите более 15 лет.

Федюрко Лидия Викторовна

Федюрко Лидия Викторовна

Начальник управления мониторинга внутреннего контроля Дирекции по внутреннему аудиту компании X5 Group.
Руководит внутренними аудиторскими проверками в различных операционных процессах компании. До прихода в X5 в 2010 пять лет работала в консалтинговой компании, где занималась разработкой и внедрением системы внутреннего контроля и управления рисками для ряда крупных телекоммуникационных компаний (в соответствии с методологией COSO).

Целевая аудитория:

  • Руководители и специалисты департаментов внутреннего аудита, внутреннего контроля, контрольно-ревизионных подразделений

Методология преподавания:

  • Программа тренинга строится на конкретных примерах из практики.
  • Тренинг сопровождается специально разработанными учебными материалами.
  • В ходе тренинга выполняются практические задания.
  • В рамках обозначенных тем особое внимание уделяется обсуждению проблем, с которым слушатели сталкиваются в своей повседневной работе.

Ключевые темы тренинга:

ВНУТРЕННИЙ АУДИТ БИЗНЕС-ПРОЦЕССА ПРОДАЖ

Основные этапы мега-процесса продаж от приема сбытового заказа до получения денег от клиента (order-to-cash), включая планирование продаж и контроль выполнения плана, а также управление клиентской базой, ассортиментом и ценообразованием:

  • получение заказа;
  • проверка наличия товара;
  • формирование/комплектация заказа;
  • создание счета-фактуры и накладных документов, а также отражение дебиторской задолженности;
  • отгрузка, транспортировка и доставка товара;
  • получение денежных средств от клиента.

ВНУТРЕННИЙ АУДИТ БИЗНЕС-ПРОЦЕССА ЗАКУПОК

Основные этапы мега-процесса закупок от формирования внутренней потребности до оплаты поставщику (purchase-to-pay), включая управление базой поставщиков и мастер данными по материалам/услугам:

  • формирование внутренней потребности и проверка наличия средств в бюджете;
  • выбор поставщика (включая тендерные процедуры);
  • заключение договора с поставщиком и размещение заказа;
  • получение товаров/услуг;
  • проверка счета-фактуры и накладных документов/акта выполненных работ, а также отражение кредиторской задолженности;
  • оплата денежных средств поставщику.

ВНУТРЕННИЙ АУДИТ БИЗНЕС-ПРОЦЕССА УПРАВЛЕНИЯ ТОВАРНО-МАТЕРИАЛЬНЫМИ ЗАПАСАМ

Основные этапы мега-процесса управления товарно-материальными запасами (inventorymanagement), включая:

  • планирование запасов;
  • пополнение запасов;
  • складские операции (получение, хранение, отпуск, забраковка/ списание, инвентаризация);
  • управление цепочками поставок;
  • транспортировка.

ПРАКТИЧЕСКИЕ УПРАЖНЕНИЯ

Будут даны иллюстративные примеры контрольных процедур в этих мега-процессах и выполнение практических упражнений на освоение методик:

  • Создание перечня типовых рисков.
  • Анализ сильных и слабых сторон бизнес-процесса (с помощью текстового описания или блок-схемы).
  • Анализ того, насколько существующие контрольные процедуры минимизируют риски, присущие бизнес-процессу.
  • Использование/ создание стандартных аудиторских программ.
  • Формулирование выводов о недостатках в системе внутреннего контроля по итогам анализа дизайна контрольных процедур и их тестирования.
  • Разработка и описание недостающих контрольных процедур.
  • Оценка эффективности системы внутреннего контроля в соответствии с критериями модели COSO «Внутренний контроль» (2013).

На все вопросы, касающиеся участия в мероприятии вам ответят
Елена Грязнова
+7 (495) 369 0557+7 (916) 659 6389
elena_gryaznova@iia-ru.ru
Анна Беркова
+7 (926) 601 7168
a_berkova@iia-ru.ru

Регистрация на участие

Данные контактного лица для связи
Вы представляете *

Поля, помеченные "*", обязательны для заполнения